Vinnere av forbrukersøksmål endte opp med en uvelkommen skattetidsoverraskelse
En finurlighet i skatteloven betyr at noen som vinner rettssaker blir fortalt at de skylder skatt på honorarene tildelt advokatene deres - selv om advokatene også er beskattet.
Rett før skatt hvert år, sier Chicago-advokat Larry P. Smith at han får omtrent et dusin oppringninger fra klienter som har blitt rammet av en uvelkommen overraskelse i posten:
Et IRS-skjema 1099 som viser advokatsalærer som Smith ble tildelt for å vinne forbrukerbeskyttelsessaker på deres vegne som skattepliktig inntekt - for dem.
Beløpet kan være et sjokk – spesielt i større saker – fordi advokathonorarer kan være langt mer enn det forbrukeren fikk.
Nå er klienten min bekymret - hvordan skal jeg komme opp med $20 000 for å betale skatten, sier Smith, som spesialiserer seg på forbrukersaker, inkludert kredittrapportering, inkasso og personvernspørsmål.
Takket være et særpreg i skatteloven som ble forverret av endringer i Trump-tiden som gjorde unna visse fradrag, blir problemet verre, sier forbrukeradvokater.
Inkasso, sitronlov og andre forbrukerbeskyttelsessaker kan være tidkrevende, med dommer eller forlik inkludert store advokatsalærer. Som et resultat kan skattene på inntekt oppført på skjemaet 1099 tilsvare eller overstige dommen eller oppgjøret forbrukeren fikk.
Og selv om mange forbrukere er i stand til å overbevise skattemyndighetene om at det ikke var deres inntekter - og at advokaten deres vil betale inntektsskatt på det uansett - skaper forvirringen et problem som kan stoppe skatterefusjon og påvirke om folk kvalifiserer for opptjent inntektsskatt , bostøtte eller utdanningsstipend basert på økonomisk behov.
Det er et alvorlig problem for forbrukere som har å gjøre med urettferdige virksomheter, sier Steven Uhrich, en annen Chicago-advokat som spesialiserer seg på kreditt- og gjeldssaker. De skal ikke måtte betale skatt på advokathonorarene som går direkte til advokaten.
En klient som Uhrich nylig representerte i en vellykket økonomisk svindelsak, fikk nettopp et skjema 1099 som inkluderte honorarene hans. Uhrich sier at han hjelper personen med å samle dokumenter for å prøve å bekjempe den ekstra skattebyrden, men vi kan ikke gi dem noen sikkerhet om hvordan den kommer til å bli behandlet.
Tracy Van Buren er blant dem som vant en rettssak om forbrukerbeskyttelse og deretter til sin overraskelse fant ut at hun var ansvarlig for skatter på honorarene som ble tildelt advokaten hennes.
Da jeg fikk 1099, mistet jeg den, sier Van Buren, som vant en lang sitronsak mot en bilprodusent i 2019.
Den alenemoren og militærveteranen fra Californias Bay Area hadde allerede i fjor søkt om det hun forventet ville være en tilbakebetaling av inntektsskatt og krevde skattefradraget for opptjent inntekt. Så kom den uventede 1099 - som viser tilleggsinntekter på $58 257, hvorav det meste var advokatsalærer og rettskostnader. Det presset henne inn i en høyere skatteklasse.
Hun sendte inn en endret retur og fikk en skatteadvokat for å hjelpe til med å føre saken hennes til skattemyndighetene. Til slutt rettet hun opp ting og fikk pengene tilbake. Men det tok omtrent seks måneder midt i pandemien.
Det var stressende, og jeg opplevde allerede mye stress, sier hun.
Selv om eksperter sier at problemet forverret seg etter at skatteendringene i Trump-tiden begrenset skattebetalernes mulighet til å trekke fra advokatutgifter, har det vært et problem i årevis.
I Portland, Oregon, vant Tana Spencer et oppgjør i 2016 for en urettmessig gjeldsinnkreving som ikke ga henne penger - bare et løfte om at inkassobyrået ville la henne være i fred.
Så den fraskilte moren ble lamslått i januar etter at hun fikk et skjema 1099 med $23 863 i advokatsalærer og rettskostnader som inntekt.
Jeg får 1099,- for dette uhyrlige beløpet, sier hun. Bilen min er ikke engang verdt det.
Først leverte hun selvangivelsen uten å inkludere beløpet fra overraskelsen 1099. Men hun sier at skattemyndighetene sendte henne et brev tilbake om at hun skyldte rundt 9000 dollar. Hun kjempet mot det, og byrået bestemte seg til slutt i hennes favør.
Christine Hines, lovgivende direktør for National Association of Consumer Advocates, sier at noen mennesker, uvitende om at de kan appellere til IRS, bare suger det opp og betaler skatten på advokathonorarene - noe som betyr at advokatens inntekter blir beskattet to ganger.
Pengene går til advokaten for å gjøre det arbeidet ... og likevel blir det behandlet som penger til forbrukerne, sier Hines.
En talsmann for IRS nektet å kommentere.
Den amerikanske senatoren Catherine Cortez Masto, D-Nevada, la fram et lovforslag denne måneden i Kongressen – kalt End Double Taxation of Successful Consumer Claims Act – som ville presisere at forbrukere har null skatteplikt for advokatsalærer og rettskostnader i kredittrapportering. , rettferdig utlån, inkasso, villedende handelspraksis og andre forbrukerbeskyttelsessaker.
Kongressen gjorde en lignende løsning på skattekoden i 2004 i saker om borgerrettigheter og arbeidsdiskriminering.
वाटा: